公司债券的交易并不总是一帆风顺，但公司可以以偿债基金的形式为投资者提供一件救生衣。
什么是偿债基金?
偿债基金是企业和个人用来逐步留出资金来偿还债务或债券的基金。在公司融资中，公司使用偿债基金来偿还公司债券。
通过在偿债基金中存钱，如果你没有足够的钱来偿还债券，你和你的团队也可以防止未来的财务问题。公司使用预算和预测软件来估计跨业务的未来收入，为部门创建预算，并了解他们应该把钱放在哪里。
偿债基金的种类
偿债基金有四种，每种都有独特的用例。
专用偿债基金
从这个名字就可以看出——一个特定目的的偿债基金是为了一个特定的目的而设立的。例如，一家公司可能想在芝加哥开设一个新的实体办公室总部。它可以创建一个特定用途的偿债基金，为新址的建设和装修提供资金。
定期支付偿债基金
定期支付偿债基金有助于定期和系统地向特定实体或多个实体支付一段时间。公司可以依靠这笔钱来支付受托人或支付公司债券的利息。
回购偿债基金
当公司想要回购债券时，他们会建立回购偿债基金。当以有利的市场价格买回时，这就派上了用场。
可赎回债券
可赎回债券的发行带有一个期权，允许发行人“赎回”它们，即回购债券。可赎回的偿债基金明确用于可赎回债券。
偿债资金的3个优点
除了确保企业留出足够的资金来履行其财务义务外，偿债债券还为使用它们的公司带来了额外的好处。
1. 企业对投资者更具吸引力
众所周知，投资者在投资之前会要求对企业的财务状况进行彻底的评估。有利的财务预测和坚如磐石的财务计划可以帮助投资者确定他们是否能赚回自己的钱。
想象一下，作为一名投资者，你发现了两家结构和财务计划相似的企业。两家公司都在寻找公司债券，但一家有偿债基金，另一家没有。哪一个对你来说更有希望，亲爱的投资者?
希望你会选择用偿债基金投资企业，因为与没有计划的公司相比，它提供了保护和偿还债务的承诺。
2. 违约风险很低
偿债基金为公司债券发行人提供了安全网。由于预留了到期时偿还债券的资金，所欠资金违约的风险大大降低。
如果我们回顾一下上面的例子，没有偿债基金的银行违约风险更高。他们将不得不在到期时一次性支付一大笔款项。他们的钱从哪里来?他们是否希望自己的业务增长?如果没有，他们怎么付钱?偿债基金消除了这类问题的需要。
3. 提高信誉
偿债基金可以提高债券的利率，因为它们提供了一定程度的安全保障，降低了违约风险。这些因素的结合通常会导致正面的信用评级，并使企业看起来比那些没有偿债基金的企业更有信誉。如果公司意识到需要发行额外的公司债券来支持其财务状况，那么积极的信用评级就会提供价值。
5大预算和预测软件
公司需要对未来的业务活动和操作进行有效的计划，预算和预测软件使企业能够建立支持其未来业务操作的计划。预算和预测软件解决方案促进收入和费用估计、预算创建和盈利能力监督。
为了有资格纳入预算和预测类别，产品必须:
- 为不同类型的预算提供模板
- 允许用户创建相同预算的不同版本
- 维护预算历史记录，并利用它进行预测
- 将收入和费用估算与实际情况进行比较
- 有限公司合并几个部门的预算
- 使用假设情景来预测可能的预算变化
- 莫监督预算流程的执行情况
*以下是G2 2024年春季网格报告中的五大领先预算和预测软件平台。为了清晰起见，一些评论可能会被编辑。
1. 斜坡
Ramp是一个适用于各种规模企业的金融解决方案，通过价格智能和先进的自动化节省时间和金钱。企业求助于Ramp来了解他们是否超支，通过自动化任务和工作流程加速每月结帐，并使付款变得容易。
用户最喜欢什么:
“从我们之前的系统迁移到Ramp非常容易。持卡人喜欢它提交费用的便利性，而且它提供了多种集成功能，所以他们不必上传每张收据。Ramp内置的人工智能(AI)是一流的。它减少了我每月花在管理公司卡上的时间，也减少了持卡人和审批人花在公司卡上的时间。坡道非常适合那些身兼数职的财务团队。坡道实体卡和虚拟卡可以添加到Google/Apple Pay中，这很有帮助。坡道只是让生活更轻松。”
——《Ramp Review》，Josh W
用户不喜欢什么:
“我希望有一种低门槛的方式来吸引小客户，比如现金流波动较大的小企业和非营利组织。我在这些行业做了很多工作，我很想让他们有一个良好的开端，但他们并不总是有最低现金要求。在这种情况下，如果“进入”选项提供较低的支出限制，那么记账员就可以从第一天开始使用该工具为他们设计一个系统，那就太好了。相反，我不得不在一个完全不同的软件上设置它们，并希望最终能够切换。这让我的工作流程变慢了，因为我必须在一个不达标的系统中工作。”
——斜坡评论，塔拉B。
2. Anaplan
anplan的企业云软件使企业与其目标和资源保持一致，以推动更好的结果。anplan的专有Hyperblock™技术可以产生超快速的计算，即使是大型数据集。这意味着企业在应对不断变化的市场条件和挑战时可以更快地做出决策。使用anplan的组织可以让更多的关键利益相关者参与决策过程，以实现更好的协作。
用户最喜欢什么:
“anplan是一种系统，如果成功实施，它会在公司内部自我推销。平台上的功能越多，拥有这样一个平台的好处就越大。在彼此之间集成和同步anplan模型的不同领域是非常简单的，例如通过消除查找要使用的计划的正确版本的冗长电子邮件链，使您的供应链应用程序自动将数据传递给您的财务应用程序。
它还扩展到第三方来源。anplan支持与专用分析工具轻松集成的可能性，或者允许与源系统进行简单集成。它快速可靠，不需要大量的It资源来设置。”
——安德里斯一世
用户不喜欢什么:
“仪表板功能不如Excel灵活。例如，字体大小不可调整。不允许用户突出显示单元格。行项别名不存在;我们必须创建一个单独的行项目来适应报告要求。”
——《anplan Review》伊凡·L
3. Workiva
workva将财务报告、环境、社会和治理(ESG)以及治理、风险和合规性(GRC)统一到一个平台中，用于集中业务操作。会计和财务团队使用它来自动化繁琐的财务任务和手动审查，连接来自企业资源规划(ERP)工具的数据集，并与关键利益相关者进行协作。
用户最喜欢什么:
“workva继续为涉及许多用户处理敏感数据的计划和项目提供大规模的结果。它的功能在其他软件平台上似乎不可能实现。
此外，workva每年都在不断改进，这给我留下了深刻的印象。似乎总有一些新工具值得期待，比如Process、workva Generative AI等等。”
——《工作评论》，布鲁诺·R
用户不喜欢什么:
“我在workva中遇到的一个缺点是，全面的学习资源的可用性有限。找到详细的指南或教程可能很有挑战性。由于缺乏广泛的学习材料，用户掌握高级功能或有效地优化数据准备工作流程可能会花费更多时间。”
——《工作回顾》，穆尼尔·C
4. 镶嵌技术
Mosaic Tech是一个具有实时分析数据和规划功能的战略金融平台，使企业能够更快地做出决策。Mosaic Tech自动化数据集成，整合财务和运营数据，优化财务流程以节省时间，并为跨职能团队对齐提供交互式建模。Mosaic Tech旨在通过战略性财务视角帮助企业规划未来。
用户最喜欢什么:
“Mosaic Tech的团队已经构建了一个真正实用的SaaS软件解决方案，使我们能够在一个平台上集成预测整个SaaS业务所需的所有数据源。我们的ADP、Sage Intacct和Salesforce实例都在大约一周内成功连接。建立我们的财务报表遵循直观的格式和整理过程。我们指定的集成团队非常积极地帮助我们建立了最初的预测模型，这使我们能够将旧的电子表格模型留在过去。”
——《马赛克科技评论》，Benjamin A
用户不喜欢什么:
“报告格式有些死板。我不能将报告导出为pdf，也想为电子邮件收件人自动安排报告。此外，模型不能完整地导出到Excel，因此很难与投资者分享。”
——《马赛克科技评论》，克雷格·H
5. SAP业务规划和整合
SAP业务计划和整合(SAP BPC)提供预测、预算、财务计划和整合功能。它使组织能够轻松地调整预测，并在确保合规性的同时加快关闭周期。团队可以使用假设建模场景来实时计划和评估预算，自动化手动流程，从而缩短关闭周期，并满足审计需求。
用户最喜欢什么:
“SAP业务计划和整合非常适合公司计划和预算。它还有助于最好地合并集团实体和报告。SAP BPC是一个非常有效的工具，可以巩固一个同时执行多个项目的团队，它可能对财务报告非常有益。”
——SAP BPC Review, Daniel W
用户不喜欢什么:
“最大的缺点是用户界面，它降低了可用性的整体吸引力。为了使SAP BPC在我们的业务中得到广泛采用，必须对接口进行增强。在使用数据之前，必须对其进行多次更新。应该减少对It的依赖，减少编码，并且应该提供更多可以处理最常见情况的标准特性和包。数据加载过程也可以减少，主数据和层次结构可以优化，脚本文档也相对受限。”
- SAP BPC Review, Tammy K
带着偿债基金起航
偿债基金提供了保障，增加了投资债券的安全性。然而，无论你采取了什么预防措施，暴风雨总是有可能让你偏离航线。知道你的储蓄基金可以让你度过任何天气，你就可以松一口气了。
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